- Налоговая инспекция
- Режимы налогообложения
- Оптимизация налогообложения
- Возмещение НДС
- Налоговые льготы ИП и ООО на УСН. Снижаем налог до 1%
Налоговые льготы ИП и ООО на УСН. Снижаем налог до 1%
Как зарегистрировать бизнес в регионе с минимальной налоговой ставкой? Такой вариант доступен для собственников ИП и ООО, которые работают по упрощенной налоговой системе. Также важно учитывать, что предприятия должны получать в год более 1 млн рублей официальных доходов.
Проходите по условиям, тогда можно воспользоваться региональным законодательством РФ и выбрать оптимальный вариант с налогом на УСН до 1%.
Выгодная экономия для ООО и ИП
Важно отметить, что данный способ является абсолютно законным и позволяет снизить налоговые нагрузки. Ставка уменьшится с 5% до 1%, если компания работает на УСН. Получаем вместо 5-6% - доход минус расход. При этом льготный период будет действовать с момента официальной регистрации ИП или юридического лица. Практика показала, что перерасчет возможно сделать за весь отчетный период.
Наше предложение поможет бизнесу выбрать оптимальный регион «под ключ», где действуют минимальные налоговые ставки. С технической точки зрения будет происходить переход через смену регистрации компании и юрадреса для ООО.
На заметку. С ИП работать проще, так как нужно лишь изменить регистрацию или оформить временную прописку. На всю процедуру уходит до 2-х суток. Срок перерегистрации ООО составляет порядка 2-3 месяцев.
Перерегистрация поможет сэкономить большую часть средств:
| Оборот компании | УСН 6% | |
|---|---|---|
| 25 млн. рублей | Экономия в 2022 году | Экономия в 2022/23 году |
| 1250 000 рублей | 750000 рублей | |
Выбираем субъект РФ для регистрации
При выборе региона РФ для перерегистрации ООО и ИП важно учитывать наличие и отсутствие ограничений, которые действуют для определенных бизнес-сфер. Дело в том, что правительство допускает установку ставки 1% только для отдельных предприятий и компаний.
Подобрали ряд регионов, где действуют самые выгодные условия для работы ООО и ИП:
| Чеченская Республика | В настоящее время действует постоянная сниженная ставка по налогам и сборам. |
| Мурманск | Льготная ставка без сроков на 2022 год |
| Мурманск | Льготная ставка без сроков на 2022 год |
| Удмуртия | В 2023 году будет действовать ставка 3% при выборе УСН. В 2022 году действует ставка 1%. |
| Кабардино-Балкария | Льготной ставкой можно воспользоваться вплоть до декабря 2024 года. Учитываем, что предприятие должно относиться к малому или среднему бизнесу. |
| Калмыкия | Действует ставка от 1% до 5% в первый год регистрации. Ставки увеличиваются каждый год работы на 1%. |
| Пермский край | При регистрации физические и юрлица могут платить по ставке от 1% до 4%, а также от 7-10% вместо 15% по УСН. |
| Бурятия | Доступна ставка в размере 1% на 2022/23 года вместо 6% для всех предприятий. |
В некоторых регионах ставка может превышать 1% при расчете с дохода и 5% при расчете по схеме «доход-расход». Например, самыми невыгодными считаются регионы: Приморский край, Красноярский край, Брянская и Архангельская области. Всего в списке более 10 регионов, поэтому лучше заранее уточнить наличие низкой процентной ставки у специалистов.
Регионы с минимальной налоговой процентной ставкой
Для удобства использования мы собрали список регионов, где возможно переоформить и зарегистрировать бизнес без ограничений по сфере деятельности. Также в указанных регионах действуют льготы на УСН по двум основным схемам:
| Регион | Процентные ставки | Особенности | Стоимость наших услуг |
|---|---|---|---|
| Удмуртия | Льготная ставка до конца 2023 года. 1 год – 1%, 2-й год – 3% (при уплате налога с дохода) |
Действуют ограничения для ООО с регистрацией от 01.01.2021. Численность сотрудников не должна превышать численность за отчетный период (от 5 человек) | 50000 рублей для ИП 100 000 рублей для ООО |
| Чечня | Действует минимальная налоговая ставка. 1% налог можно платить с дохода. 5% налог с «дохода-расхода». Общее количество сотрудников не должно превышать 20 человек. |
Ограничения не действуют на отрасли, если компания пострадала от COVID-19: автобизнес, перевозки, культурная деятельность, спортивный, гостинично-ресторанный бизнес и другие сферы. | 50000 100000 |
| Мурманская область | Льготные ставки действуют до 2022 года. 1% первые два года с дохода. 5% - первые два года «доход-расход». |
Ограничения действуют на все виды оформления статуса компаний в 2022 году. | 100 000 |
| Калмыкия | Льготные ставки действуют вплоть до декабря 2024 года. 1% - первый год. Ставка увеличивается на 1% в год, если платить с дохода. 5% - два года, 7% - 3-й год (если платить с «дохода-расхода»). |
Регистрация и перерегистрация в период 2022/23 года. | 50 000 100 000 |
| Бурятия | Действует налоговая ставка 1% на 2022/23 год. | Ограничений нет | 50 000 100 000 |
| Пермский край | Льготный период 1% действует бессрочно с 2022 года. | Ограничения касаются первичной регистрации ИП и ООО в 2022 году. | 50 000 100 000 |
Напоминаем, что перерегистрация ИП и ООО в новом регионе не увеличивает проверки со стороны ФНС и не влияет на риски. Смена адреса компании не является фактором, влияющим на проверки налоговой.
Обязательно уточняйте информации о возможностях перерегистрации. Ситуация меняется очень быстро, как и законодательство на уровне регионов и субъектов РФ.